ব্রিটিশ সরকার ১৮৫৮ সালে সরাসরিভাবে ভারত শাসনের দায়িত্ব গ্রহণ করে।

ইন্ডিয়া অ্যাক্ট ছিল ১৮৫৭ সালের সিপাহি বিপ্লবের প্রত্যক্ষ ফল। যদিও বিপ্লব ব্যর্থ হয়, তথাপি এটি ভারতের ঔপনিবেশিক প্রশাসনে অতি গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তন আনয়নে সমর্থ হয়। ইস্ট ইন্ডিয়া কোম্পানি তার কার্যকারিতা এবং ক্ষমতা অনেক আগেই হারিয়ে ফেলেছিল। ফলে ব্রিটিশ সরকার উপলব্ধি করে যে, ব্রিটিশ ভারতীয় সরকারের ওপর পার্লামেন্টের সরাসরি নিয়ন্ত্রণ প্রতিষ্ঠা করা প্রয়োজন। এ ধরনের আমূল পরিবর্তন খুব একটা কঠিন ছিল না, কেননা ১৭৭৩ সালের রেগুলেটিং অ্যাক্ট কার্যকর হওয়ায় কোম্পানির কাছ থেকে ক্ষমতা ধীরে ধীরে হস্তান্তরিত হচ্ছিল পার্লামেন্টের কাছে।